연말정산 미리보기, 9월인 지금 시작하면 뭐가 달라질까

연말정산은 보통 1월에 몰아서 한다. 근데 그때는 이미 늦었다. 카드값이든 뭐든 다 써버린 뒤라 손댈 수 있는 게 거의 없다. 진짜 환급액을 바꾸고 싶으면 지금, 그러니까 9월쯤 한 번 들여다보는 게 맞다.

국세청 홈택스에 '연말정산 미리보기'라는 서비스가 있다. 올해 1~9월에 쓴 카드 내역을 바탕으로 지금까지의 예상 결정세액을 계산해주고, 남은 넉 달을 어떻게 쓸지 넣어보면 시뮬레이션까지 된다. 지난주 관련 자료들을 찾아보니 올해는 공제 항목도 몇 개 바뀌었더라. 순서대로 정리해본다.

먼저 내 카드 사용액이 '문턱'을 넘었는지 본다

신용카드 소득공제의 기본 원리는 단순하다. 1년 동안 쓴 카드·현금 금액이 총급여의 25%를 넘어야, 그 초과분부터 공제가 들어간다. 25%까지는 아무리 써도 공제가 0원이다.

예를 들어 총급여가 4,000만원이면 문턱은 1,000만원이다. 올해 카드로 900만원 썼다면 아직 문턱을 못 넘은 거라 공제액이 없다. 반대로 이미 1,500만원을 넘겼다면, 남은 기간에 쓰는 돈은 초과분으로 잡혀서 공제율이 그대로 적용된다.

여기서 갈린다. 아직 25%를 못 넘겼다면 결제수단이 뭐든 상관없다. 근데 문턱을 넘긴 뒤라면 얘기가 다르다. 신용카드는 공제율 15%, 체크카드·현금영수증은 30%다. 딱 두 배 차이. 그래서 문턱을 넘긴 다음부터 연말까지는 체크카드나 현금영수증 위주로 쓰는 게 유리하다.

구분	공제율
신용카드	15%
체크카드·현금영수증	30%
전통시장·대중교통	40% (추가 한도)

계산이 감이 안 오면 미리보기 화면에서 "남은 기간 예상 사용액"에 숫자를 바꿔 넣어보면 된다. 신용카드로 300만원 더 쓸 때랑 체크카드로 쓸 때 환급액이 얼마나 달라지는지 바로 나온다.

올해 새로 들어온 항목들

찾아보니 올해 연말정산부터 공제 대상이 좀 넓어졌다. 수영장·헬스장 이용료가 새로 들어왔다. 헬스장 끊어놓고 안 가서 아까웠던 사람이라면, 최소한 소득공제로는 조금 돌려받는 셈이다. 자녀 관련 공제와 고향사랑기부제 공제 금액도 늘었다.

다만 항목마다 조건이 다르니 미리보기 안내 화면을 꼭 확인하자. 헬스장 이용료 같은 건 총급여 기준이 걸려 있는 경우가 많아서, 내가 대상인지 아닌지부터 봐야 한다. "된다더라"만 믿고 계산했다가 1월에 실망하는 경우가 흔하다.

지금 당장 할 수 있는 것 세 가지

첫째, 미리보기로 예상 환급액을 확인한다. 마이너스로 나오면(더 내야 하는 상황) 남은 기간에 세액공제 상품을 채우는 걸 고민할 시점이다. 대표적인 게 연금저축·IRP다. 이건 카드값과 달리 12월 31일까지 넣으면 그해 공제로 잡힌다.

둘째, 놓친 공제가 없는지 본다. 월세 살면서 세액공제 신청 안 한 사람, 은근히 많다. 안경·콘택트렌즈 구입비, 교육비도 자주 빠진다.

셋째, 결제수단을 조정한다. 앞서 말한 문턱을 이미 넘겼다면 지금부터 체크카드로 갈아타면 된다. 별거 아닌 것 같아도 연말에 수십만원 차이가 날 수 있다.

솔직히 미리보기 한 번 돌리는 데 10분이면 된다. 근데 이걸 안 해서 매년 "왜 나는 뱉어내지" 하는 사람이 진짜 많다. 나도 예전엔 그랬다. 올해는 9월에 한 번, 11월에 한 번 정도만 확인해도 1월이 훨씬 편해진다.

다들 미리보기 돌려보고 환급 예상액 어떻게 나왔는지 궁금하다. 마이너스 뜬 분들은 지금이 움직일 타이밍이다.

※ 이 글은 개인적인 정보 공유이며 투자 권유가 아닙니다. 모든 투자 판단과 책임은 본인에게 있습니다.