카드 긁는 순서만 바꿔도 연말정산이 달라진다

이거 의외로 모르는 분 많더라. 신용카드랑 체크카드를 어떤 순서로 쓰느냐에 따라 연말정산 소득공제가 꽤 달라진다. 벌써 하반기다. 연말정산까지 다섯 달 남았는데, 지금부터 카드 배분만 신경 써도 내년 2월에 돌려받는 돈이 바뀐다. 지난주 한국은행이 기준금리를 2.75%로 올리면서 지갑 사정이 더 빡빡해진 마당이라, 이런 데서 몇십만 원이라도 챙기면 나쁘지 않다.

핵심은 "25% 문턱"과 공제율 차이

소득공제는 카드를 쓴다고 무조건 되는 게 아니다. 총급여의 25%를 넘게 써야 그 초과분부터 공제가 시작된다. 연봉 4천만 원이면 1천만 원까지는 아무리 긁어도 공제가 0원이라는 얘기다.

그럼 여기서 카드 종류가 갈린다. 공제율이 다르거든.

결제 수단	공제율
신용카드	15%
체크카드·현금영수증	30%
전통시장·대중교통	40%

체크카드가 신용카드보다 공제율이 딱 두 배다. 근데 신용카드는 포인트, 할인 같은 부가 혜택이 좋잖아. 그래서 무작정 체크카드만 쓰는 게 답은 아니다.

그래서 순서가 이렇게 된다

정답은 간단하다. 25% 문턱까지는 신용카드, 그 위부터는 체크카드.

문턱 아래 구간은 어차피 공제가 0원이니까 혜택 좋은 신용카드로 긁어서 포인트나 챙기고, 공제가 실제로 붙기 시작하는 초과분은 공제율 높은 체크카드로 채우는 거다.

한번 계산해보자. 연봉 4천만 원, 1년 카드 사용액 1,600만 원이라고 치자. 문턱(1천만 원)을 넘긴 초과분이 600만 원이다.

• 이 600만 원을 전부 신용카드로 썼다면: 600만 × 15% = 90만 원 공제
• 전부 체크카드로 썼다면: 600만 × 30% = 180만 원 공제

공제 대상 금액이 두 배 차이다. 물론 이건 소득공제라 실제 환급액은 여기에 본인 세율(예: 16.5%)을 곱해야 하니까, 대략 15만 원 vs 30만 원 정도 차이가 난다. 카드 순서 하나 바꿨을 뿐인데 말이지.

문제는 대부분 이걸 연말에 몰아서 신경 쓴다는 거다. 근데 사용액은 1년치가 합산되니까 이미 상반기에 신용카드로 다 긁어버렸으면 손 쓸 방법이 없다. 그래서 지금, 하반기 시작하는 이 시점에 한 번 점검하는 게 좋다. 홈택스 '연말정산 미리보기'에서 지금까지 쓴 금액이랑 예상 공제액을 확인할 수 있으니, 내가 25% 문턱을 넘었는지부터 보고 남은 하반기는 체크카드로 돌려보자.

참고로 공제 한도도 있다. 총급여 7천만 원 이하면 기본 300만 원까지다. 이미 한도를 채웠으면 그 뒤로는 뭘 써도 공제가 안 늘어나니, 그때부터는 그냥 혜택 좋은 카드 쓰는 게 맞다.

다들 카드 어떻게 배분해서 쓰시는지 궁금하네. 나는 올해부터 상반기 신용카드, 하반기 체크카드로 굳혔다.

※ 이 글은 개인적인 정보 공유이며 투자 권유가 아닙니다. 세부 공제 요건은 개인 상황에 따라 다르므로 홈택스나 세무 전문가를 통해 확인하시기 바랍니다.